„… müssen einer Vielzahl quantitativer sowie qualitativer Richtlinien entsprechen. 3-Säulen …” „… -Konzept Abbildung 18: Das 3-Säulen-Konzept Im Rahmen von Basel II können alle bereits erwähnten Risikoarten durch …” „… Modells, 2. Bestimmung der Modellparameter, 3. Entwicklung des Modells, 4. Test des Modells, 5. Anwendung …”

„… rasch und wirksam behoben sowie die Beschwerdeursachen unmittelbar identifi ziert werden. 4.3 …” „… Konsequente Risikobewältigung 4.3.1 Grundlagen Die Insolvenzwahrscheinlichkeit und damit das Rating eines …” „… Controlling-Systemen völlig unklar, in welcher „Schwan- 4.3 Konsequente Risikobewältigung 271 kungsbreite“ sich die …”

„… angloamerikanische „5-C-Ansatz“ und das „3-Säulen-Konzept“ vieler deutscher Banken. Abbildung 26: 5 -C- und 3 …” „… 3.2 Rating-Kriterien – eine erste Übersicht 109 Zudem stellte sich bei vielen Untersuchungen heraus …” „… Erfolgspotenziale von Unternehmen. 3.2 Rating-Kriterien  – eine erste Übersicht 3.2.1 Anforderungen an …”

„… ergänzenden Säulen und ist in Abbildung 1.3.1 dokumentiert. M in de st ka pi ta lan fo rd er un ge n B an ka …” „… li n Basel II Säule I Säule II Säule III Abbildung 1.3.1: Drei-Säulen-Struktur von Basel II Die …” „… sind beiden Regulierungsansätzen die in Abb. 1.3.1 dargestellte Drei-Säulen-Struktur, der Ansatz einer …”

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 118 3.4.2 Beispiel: AR(1)-GARCH(1,1)-Modell . . . . . . . . . . . . . . 119 3.4.3 …” „… Basismodell von Merton (1974) . . . . . . . . . 266 5.3.2.2 Merton-Modell als Defaultmodell mit latenten …” „… . . . . . . . . . . 275 5.3.2.5 First Passage Time-Modell nach Zhou . . . . . . . . 276 5.3.2.6 KMV-Modell …”

„… / : (6.2.13) 6.2.4 Bewertung imMerton/KMV-Modell Im Rahmen des Merton-Modells des Abschnitts 5.3.2.1 ist die …” „… (6.2.14) umgesetzt werden. Das in Abschnitt 5.3.2.5 behandelte First Passage Time-Modell von Zhou (2001a …” „… Bewertungsgleichung (6.3.2) regelmäßig auf der Basis eines zeitdiskreten Modells geeignet approximiert. Hierzu …”

„… Solvency II einem Drei-Säulen-Modell. In Säule I werden die Solvenz- und Mindestkapitalanforderungen …” „… Standardmodells oder eines (partiellen) internen Modells rechnerisch nachzuweisen sind, beinhaltet Säule II die …” „… enlegung Solvency II Säule 1 Säule 2 Qualitative Prinzipien und Prozesse Säule 3 Art. 41 SII-RL: Allgemeine …”

„… des Steuerungssystems 3 Praktische Anforderungen an die Elemente des Steuerungssystems 3 …” „… .1 Informationstechnische Grundlagen 3.2 Operative Steuerung 3.3 Strategische Steuerung 3.4 Steuerung der …” „… versicherungsspezifischen Prozesse 3.5 Steuerung der Risiken im Versicherungsunternehmen 3.6 Unternehmenssteuerung und …”

„… Modelle zur Bestimmung der Kapitaladäquanz 3.1 Kapitalausstattungs-Verordnung (KapAusstV) 3.2 Standard …” „… betroffenen Szenarien ggf. über Limitsysteme gedeckelt werden. 3 Modelle zur Bestimmung der Kapitaladäquanz …” „… Vgl. Hartung (2007), S. 117 ff. 3 Modelle zur Bestimmung der Kapitaladäquanz 3 Modelle zur Bestimmung …”

„… E THEMENFELD 3: Die strategische Steuerung E1 Integrierter Strategieprozess E2 Steuerung des …” „… Projektportfolios E3 Wertorientierte Steuerung von Versicherungsunternehmen (Komposit) E4 Wertorientierte Steuerung …” „… hinreichend. E THEMENFELD 3: Die strategische Steuerung 243 E1 Integrierter Strategieprozess Jörg …”

„… C3 Konzernrechnungswesen Dem Reifegradkonzept der Steuerung von Versicherungsunternehmen folgend …” „… : Rechnungslegung nach HGB 2.3 Die internationale Perspektive: Rechnungslegung nach IFRS 2.4 Die …” „… Risikomanagementperspektive: Rechnungslegung nach Solvency II 3 Praktische Umsetzung des Rechnungswesens von …”

„… Produktentwicklungsprozesse F2 Steuerung der Vertriebsprozesse F3 Steuerung der Underwritingprozesse F4 Steuerung der …” „… Produktentwicklung 2.1 Innovation 2.2 Produktentwicklung 2.3 Den Ausgangspunkt richtig setzen: Leistungsbegriff der …” „… 2.8 Konsequenzen für das Produktmanagement der Zukunft 3 Praxisbeispiel: Simplification als nächster …”

„… Begründung des 3-Säulen-Modelles EU als Dachverband ohne Rechtspersönlichkeit 1. Säule EG-, EGKS …” „… Europäischen Union 16 sowie als 3. Säule die Zusammenarbeit in den Bereichen Justiz und Inneres, wozu vor …” „… intergouvernementaler Zusammenarbeit: GASP (2. Säule) und Justiz und Inneres (3. Säule) Neuerungen in der 1. Säule …”

„… Modelle wurden schon damals diskutiert, darunter im 15. Jahrhundert die Idee eines Bundes mit eigenen …” „… berühmtesten Vertretern dieser Idee im 18. Jahrhundert zählten 1 2 3 4 5 6 1. Teil. Einführung 2 der …” „… der Europarat.3 Damit war die Zeit allmählich reif für die Verwirklichung eines engeren …”

„… Errichtung eines Raumes der Freiheit, der Sicherheit und des Rechts RFSR, der der früheren 3. Säule im …” „… Service) EEAS unterstützt, der bereits bei den Institutionen behandelt wurde (Art. 27 Abs. 3 EUV und Art …” „… Bestimmungen sowie solche für die Gemeinsame Sicherheits- und Verteidigungspolitik GSVP3, sind bisweilen etwas …”

„… Geschäfts-/Ertragscharakteristik (vgl. Abb. 3). Gemäß dem Drei-Säulen-Modell im deutschen Bankensystem lassen sich im Hinblick …” „… im Mittelpunkt.2F 3 Das im deutschsprachigen Raum vorwiegend verwendete Modell von Osterwalder und …” „… oder auch das Drei-Säulen-Modell erweitert die ökonomische Perspektive (Bilanz, GuV) um die sozialen …”

„… dreidimensionale Steuerungsumgebung ......... 75, 401 Drei-Säulen-Modell ..................... 5 Drei-Stufen …” „… ....................... 210 —B—  Bachelier-Modell .................... 164 Bankenunion ....................... 20, 39 …” „… ............... 360 Black/Scholes-Modell ............. 163 Black-Derman-Toy-Modell .... 164 Bootstrapping …”

„… ). 119 Siehe dazu Kapitel 2.3. 120 Vgl. FSB (2013). 121 Vgl. EZB (2016a), S. 3; EZB (2016b), S. 2 …” „… . 122 Vgl. Deutsche Bank (2018), S. 47. 123 Vgl. EZB (2016a), S. 3. Risk Governance als …” „… ): Vorausschauender Radar, in: Bankinformation, Nr. 3, S. 64-68; Volker Stein / Arnd Wiedemann (2018): Risk …”

„… Zinsänderungsrisiko 83 3 Methodische Grundlagen für die Steuerungsregime des Zins …” „… Ertrags(margen)wertkalkül auf die Diskontierung mit der ‚risikolosen‘ Zinskurve abgestellt wird. In Kapitel 3.1.2 werden …” „… Zinszahlung zweier Währungen (siehe dazu Hull (2019), S. 226 ff.). 242 Beispiel: 3-Monats-EURIBOR vs. 3 …”

„… , (…)“ Stichtagsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB) „Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlußstichtag …” „… enthalten (…)“ Grundsatz der Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB) „Die Vermögensgegenstände und …” „… . 679 Vgl. Gaber (2018), S. 184, IDW RS BFA 2, Tz. 10 ff.; § 340e Abs. 3 HGB. 680 Vgl. Gaber (2018 …”

„… * 100 (4.3) Mit: R = Rendite BWalt = Barwert zu Beginn einer Periode BWneu = Barwert am …” „… 105,6 - 110 110 * 100 - 4% R3 118,8 - 105,6 105,6 * 100 12,5% R4 120-118,8 118,8 * 100 1,01 …” „… längere Zeiträume von 3 Monaten bis zu einem Jahr angenommen.420 Im Rahmen der aufsichtsrechtlichen …”