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Marco Rüstmann - Risikomanagement in der Finanzbranche

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Marco Rüstmann

Risikomanagement in der Finanzbranche

2013

Treffer in den folgenden Teilen:

Literaturhinweise S. 197-199

„… for International Settlements. 2011a): Basel III: Ein er Regulierungsrah- ür widerstandsfähi- Banken …” „… . London: HMSO Publications. tta, I./Gerber, D.S. : Entwicklung des eizer Immobilienmarkund die Rolle des …” „… Staa- Barnetta, I./Gerber, D.S. (2011): Entwicklung des Schweizer Immobilienmarktes – und die Rolle des …”

Risikomanagement von A bis Z S. 73-158

„… am 26. Juni 2004 eine Vielzahl von Erweiterungen zu Basel I (Basel Accord), die als Basel II …” „… Basis für die Regulierung der globalen Bankenbranche. In der Schweiz wurde Basel II im Jahre 2006 mit …” „… der Eigenmittelverordnung umgesetzt. Merkmale Basel II geht weit über Basel I hinaus und basiert neu …”

Risikomanagement im Überblick S. 9-72

„… im aktuell gültigen Regelwerk Basel II, welches per 1.1.2008 in Kraft gesetzt wurde. In der …” „… Haftungskapital ihr im Krisenfall uneingeschränkt zur Verfügung stehen würde. Dazu muss die Bank gemäß Basel II …” „… Schweizer Banken selbst nach der Implementierung von Basel III lediglich 10,5 % ihrer risikogewichteten …”

Stichwortverzeichnis S. 201-203

„… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80 Basel 2.5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Basel I …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 Basel II . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36, 82 Basel III …” „… Kontrollsystem (IKS) . 56, 140 Investment Grade . . . . . . . . . . . . . . 132 Ist-Solvabilität …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-8

„… Informationen rasch und einfach zu finden. Im zweiten Teil werden einzelne Themen, Modelle und Instrumente …” „… Basel II …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82 Basel III …”

Risikomanagement: Fallstudien S. 159-196

„… % zu erzielen. Er konnte zweifelnden Investoren aufzeigen, dass es ihm in der Vergangenheit immer …” „… pro Bank. Zusätzlich werden Liquiditätsrisiken in die Steuerung der Banken über Basel III …” „… zum Ende des Jahres auf 86 an. Um diese Entwicklung in Zukunft zu vermeiden, wird mit Basel III neu …”

doi.org/10.24096/9783039097302

Rainer Baule - Finanzwirtschaftliches Bankmanagement

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Rainer Baule

Finanzwirtschaftliches Bankmanagement

2019

Treffer in den folgenden Teilen:

6 Bankenregulierung S. 363-430

„… Bankenaufsicht 6.1.3.1 Säule I: Mindesteigenkapitalanforderungen Wie dargelegt, haben die Regeln von Basel II in …” „… ergänzt. Wenn im Folgenden daher von „Basel II“ die Rede ist, sind die aktuellen, auch von Basel III …” „… werden (Internal Capital Adequacy Assessment Process, ICAAP). 36Zur Anwendung im Rahmen von Basel II vgl …”

Literaturverzeichnis S. 463-470

„… on Banking Supervision (2005). An explanatory note on the Basel II IRB risk weight functions. Basel …” „… III: The net stable funding ratio. Basel Committee on Banking Supervision (2016). Interest rate risk …” „… in the banking book. Basel Committee on Banking Supervision (2017). Basel III: Finalising post-crisis …”

Index S. 471-478

„… Barwertmethode, 100 Barwertverrentung, 107 Basel I, 365–368, 370, 372, 384 Basel II, 209, 366–368, 370, 371, 376 …” „… Process 474 Index ICMA, siehe International Capital Markets Association ICMA-Regel 251, 65 Indexmodell …” „… Informationsbedarfstransformation, 6, 21–22 Informationsfunktion, 6 Informationskosten, 22, 26–27 Initial Margin, 268 …”

3 Marktpreis- und Zinsrisiko S. 127-194

„… · α · ∑ i:L(i)>VaR(i) L(i) ES(i) , (3.45) wobei n die Anzahl der Beobachtungstage bezeichnet. Im …” „… ≥ VaR(XT )) = α. (3.5) Der Value-at-Risk steht als Argument in der Verteilungsfunktion. Um ihn zu isolieren …” „… Verluste auf den Erwartungswert beziehen, der im Vergleich zum heutigen Wert größer ist. In Bezug auf den …”

4 Kreditrisiko S. 195-256

„… erstellt. Sie haben insbesondere im Zuge der Einführung von Basel II eine hohe Aufmerksamkeit erfahren, da …” „… verschiedene institutionelle Investoren (wie etwa Versicherungen, Investmentfonds etc.) gemäß ihren Statuten …” „… internen Methoden im Kreditrisikomanagement.14 Aus quantitativer Sicht ist insbesondere die Trennschärfe …”

1 Theorie der Finanzintermediation S. 1-58

„… ist auch das Verständnis des Baseler Ausschusses für Bankenaufsicht; siehe hierzu Abschnitt 6.3 in …” „… KapitalnehmerKapitalgeber Information, Beratung etc. KontraktKontrakt Finanzintermediäre i. w. S. Finanzintermediäre i. e. S …” „… Finanzintermediäre im engeren Sinne und im weiteren Sinne ist dabei nicht als trennscharf zwischen Institutionen zu …”

doi.org/10.34156/9783791046051

Yasmin Osman - Basiswissen Bankenaufsicht

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Yasmin Osman

Basiswissen Bankenaufsicht

2018

Treffer in den folgenden Teilen:

4 Woher die Bankenregeln stammen S. 93-126

„… Innovatives Hybridkapital Zusätzliches Kernkapital Hartes Kernkapital Basel II Basel III Quelle: In Anlehnung …” „… Basler Ausschusses nachgezeichnet werden – von Basel I bis Basel IV. 4.1.1 Basel I – der Startschuss Der …” „… Basler Akkord, als Basel I bekannt, war die erste internationale Übereinkunft, die festlegte, wie Banken …”

Literaturverzeichnis S. 173-176

„… Wertpapieraufsicht. München. BCBS (2010): Basel III: International framework for liquidity risk measurement …” „… Funding Ratio), in: Hofmann, Gerhard (Hrsg.): Basel III, Risikomanagement und neue Bankenaufsicht …” „… Liquiditätsrisikos. In: Hofmann, Gerhard (Hrsg.): Basel III, Risikomanagement und neue Bankenaufsicht. Frankfurt am …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis

„… Autorin auf ihre eigene Kappe. Yasmin Osman Frankfurt/Köln im Februar 2018 IX Inhaltsverzeichnis Vorwort …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94 4.1.1 Basel I – der Startschuss …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104 4.1.6 Basel IV – die Grenzen interner Ratings …”

1 Warum Banken kontrolliert werden S. 1-16

„… Basel I, Basel II und Basel III genannt wurden. Während sich die ersten beiden Reformpakete vor allem …” „… . Dieses Gremium, angesiedelt bei der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ) in Basel, diente …” „… einem weiteren im Dezember 2017 verabschiedeten Reformpaket (»Basel IV«) geht es darum, wie viele …”

2 Wer Banken beaufsichtigt – das Einmaleins der Institutionen S. 17-56

„… Aufsichtsgremiums ist die SSM-Behörde in vier Generaldirektionen aufgegliedert. Die Generaldirektionen I und II sind …” „… EZB-Direktoriumsmitglied Generaldirektionen I II III IV 19 nationale Aufsichtsbehörden beaufsichtigt …” „… vereinbaren. Die Basel-IV-Reform etwa wurde im Dezember 2017 vereinbart, nach einem regulären Treffen der …”

3 Was Bankenaufseher regulieren S. 57-92

„… Lehman-Pleite haben die internationalen Regulierer schnell erste Lehren gezogen. Im Reformpaket Basel III …” „… konnten. Seit der Eigenkapitalreform »Basel III« ist sogenanntes hartes Kernkapital, englisch »Common …” „… Immobilienfinanzierung spezialisierte Münchner Institut hatte 2007 eine in Irland ansässige Bank deutschen Ursprungs …”

5 Welche Instrumente Bankenaufseher nutzen S. 127-146

„… Basel II-Reform sollen Aufseher Risiken, die in den für alle verbindlichen Mindestvorgaben nicht …” „… ICAAP-Verfahren. y Im Einzelfall kommen individuelle Zuschläge hinzu, mit denen Aufseher in erster Linie …” „… (Cost-Income-Ratio), das ein wichtiger Indikator für die Kosteneffizienz einer Bank ist. In Phase 3 der Analyse …”

7 Wohin sich die Bankenaufsicht entwickeln könnte S. 159-166

„… Industrieunternehmen aber noch immer sehr niedrig. Das mit Basel II eingeführte Konzept, den Eigenkapitalbedarf einer …” „… das Vorschriftenpaket Basel IV vorerst das letzte große internationale Reformwerk sein wird, das die …” „… . Basel IV dürfte den Abschluss regulatorischen Antwort auf die Finanzkrise 2007 bilden. Als Nachzügler …”

Stichwortverzeichnis S. 181-187

„… Supervision (BCBS) 7, 13, 19, 94 Basel II 99 Basel III 11, 104 Basel IV 107, 159 – Wesentliche Änderungen 107 …” „… Hybridkapital – innovatives 104 Hypo Real Estate 71 ICAAP 102, 138 ILAAP 138 Immobilienblase 46 …” „… Institutssicherung 83 Institutsvergütungsverordnung 87 Interbankenmarkt 6, 73 Internal Capital Adequacy Assessment …”

Glossar und Abkürzungsverzeichnis S. 167-172

„… Notenbanken genannt. Das in Basel ansässige Institut ist eine wichtige Plattform der Notenbanken zu …” „… unmittelbar geltendes Recht in den Mitgliedsstaaten. Setzt das Gros der Basel-III-Kapitalregeln um und ist …” „… Aufsicht an das Risikomanagement von Banken in Bezug auf IT-Systeme und IT-Prozesse darstellt. BaKred …”

6 Wie Regulierung Geschäftsmodelle prägt S. 147-158

„… 27 Eine Sonderumfrage des Ifo-Instituts in München ergab im August 2017, dass fast jedes fünfte …” „… ihr Investment ganz verlieren. Bei einer insgesamt höheren Eigenkapitalquote würden sich Investoren …” „… Anlagerisiko unterliegen (Packaged Retail and Insuranced-based Investment Products, Priips) informiert werden …”

Online-Quellen S. 177-180

„… /article/ekathimerini/business/ecb-said-to-rejectsupervisory-move-on-greek-banks-before-talks. Abrufdatum: 18.09.2017. Bowman, Louise (2017): TRIM stokes IRB stand-off between Basel and the …” „… /regulation-trim-stokes-irb- standoff-between-basel-and-the-ecb. Abrufdatum: 24.09.2017. Bundesverband deutscher Banken (2017 …” „… : the 1974 Herstatt-Bank crisis and its implications for international regulatory reform. University of …”

doi.org/10.34156/9783791040035

Ulrike Baumöl, Andreas Hoffjan, Péter Horváth, Klaus Möller, Burkhard Pedell, Thomas Reichmann - Controlling

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Controlling

Alle Ausgaben: Controlling

CON Jahrgang 18 (2006) Heft 4-5 ISSN Online: 0935-0381

Treffer in den folgenden Teilen:

Hendrik Schröder, Gabriele Schettgen Anforderungen an das Handelscontrolling imMittelstand vor dem Hintergrund von Basel II S. 185-192

„… demHintergrund von Basel IIDie Anforderungen von Basel II imÜberblickNach dem zweiten Konsultationspapier des …” „… Wettbewerbsdruck ist der erste,Basel II der zweite – veranlassen, seineAnstrengungen im Controlling, insbesondere …” „… Bekleidungseinzelhandel.In kaum einem Land ist der Wettbewerb im Einzelhandel so intensiv wie inDeutschland. Bedroht sind vor …”

Wolfgang Harbrecht, Thomas Kick Basel II: Auswirkungen auf Kreditzinsen S. 221-228

„… c h e Zin s d if f er en z ier un g n ac h Bas el I I in Abh än g igkeit der Ris iko ein s t …” „… g n ac h Bas el I I in Abh än g igkeit der Ris iko ein s t u f un g- Kr ed it s umme: 1 0 0 …” „… heute den „Kreditnotstand“ für ihreKlientel. Auf Drängen deutscher Vertreter im Baseler Ausschuss wurden …”

Horst Glaser Target Costing als Controllinginstrument für den Mittelstand S. 215-220

„… 2006 217222iimax, qxy +=2q212iimin, qxy −=xxq i1xy =maxy minyyiyKomponente i•Zielkostenzone0Stichwörter …” „… wird.Im Idealfall stimmen für jede Komponente i (i=1,...,m) deren effektive bzw.geschätzte Kosten PKi mit …” „… Komponente i unzulässig hoch ist, d.h. oberhalb der Zielkostenzone liegt. In diesem Fall sind …”

Literatur S. 261-264

„… Bilanzierungsregeln US-GAAP und IAS/IFRS, die der Erfassung, Steuerung und Darstellung immaterieller Werte einen hohen …” „… Unternehmensberichterstattungstellen und zugleich die immateriellenWerte als Erfolgskatalysatoren desManagements adäquat in ihren …” „… ControllingEin praxisorientiertes Konzept zurBasel II-konformen UnternehmenssteuerungWiesbaden …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-174

„… Hintergrund vonBasel II 185Thomas Jaspersen IT-Controlling für den Mittelstand 193Volker Steinhübel …” „… , RatingenIntegrierte Ergebnissteuerung durch IT-Einsatz imMittelstand …” „… im Mittelstandvor dem Hintergrund von Basel II. . . . . . . . . . . . . . . . 185Prof. Dr. phil. Dr …”

Thomas Reichmann Integriertes Controlling für den Mittelstand S. 175-176

„… einen Einblick in „Basel II und die Auswirkungen auf Kreditzinsen“und Mochel/Stolte erörtern in ihrem …” „… aufdie „Anforderungen an das Handelscontrolling im Mittelstand vor demHintergrund von Basel II“ ein. Im …” „… Homrighausen/Broda-Höflich steht hingegen die „IntegrierteErgebnissteuerung durch IT Einsatz im Mittelstand“. Abschließend …”

Christof Müller Anforderungen der Banken an das Investitionscontrolling kleiner und mittlerer Unternehmen S. 237-244

„… FachhochschuleBielefeld und Betreiber des Informationsportals„www.BaselII.de“Gerade in kleinen und mittleren Unternehmen …” „… , 2000, S. 254).) InvestitionsrechenverfahrenIm Rahmen der Investitionsbeurteilung werden …” „… 4/5, April/Mai 2006 241Stichwörter) Baseler Eigenkapitalvereinbarungen „Basel II“) Investitionen …”

Volker Steinhübel Strategisches Controlling in mittelständischen Unternehmen S. 205-214

„… insThema „Marketing im Internet“.Der Autor Dipl.-Ing. Thomas Hörner konzentriert sich bereits seitAnfang …” „… Leistungsfähigkeit durch ökonomisch sinnvolle Investitionen.Prozessperspektive- Wir realisieren innovative Ideen in …” „… ., Aktuelle Tools imControlling, Teil 2: Balanced Scorecard, in:Input, Heft 2/2000.Ebert, G …”

doi.org/10.15358/0935-0381-2006-4-5

Ralf Hannemann, Ira Steinbrecher, Thomas Weigl - Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)

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Ralf Hannemann, Ira Steinbrecher, Thomas Weigl

Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)

2019

Treffer in den folgenden Teilen:

Literaturverzeichnis S. 1887-1932

„… Committee on Banking Supervision, Use of Vendor Products in the Basel II IRB Framework, Newsletter Nr.8 …” „… , Bericht zum Basel III-Monitoring für deutsche Institute, 4. Oktober 2018. Deutsche Bundesbank, Der …” „… Konzentrationsrisiken in Kreditportfolios im Rahmen der Baseler Säule II, Vortrag im Rahmen des Bundesbank Symposium …”

BTR 4 Operationelle Risiken S. 1517-1560

„… für solide Vergütungspraktiken zur Konsultation veröffentlicht.22 1.2.3 IT-Risiken und IKT-Risiken …” „… Ertragslage der Institute, die aufgrund von Mängeln entstehen, die das IT-Management bzw. die IT-Steuerung …” „… IKT-Verfügbarkeits- und Kontinuitätsrisiko ist das Risiko, dass die Leistung und die Verfügbarkeit von IKT-Systemen …”

Teil I S. 1-86

„… einen »Verwaltungsrat«. Deshalb ist in anderen Regelwerken, wie z.B. im KWG oder in der InstitutsVergV …” „… Anreize für den Einsatz risikosensitiver Verfahren in den Banken geschaffen werden. Wie schon bei Basel I …” „… auf die Qualität des institutsinternen Risikomanage- 10 Teil I 21 Basel Committee on Banking …”

BTR 3 Liquiditätsrisiken S. 1363-1516

„… tun beabsichtigen (?Teil I, Kapitel 3.3). Die EBA veröffentlicht im Archiv auf ihrer Internetseite …” „… Verfügung stehen wird. Dasselbe gilt in Analogie für die i.d.R. nicht vollständige Inanspruchnahme …” „… , kann sich das im Extremfall zwar so auswirken, dass ein Institut insolvent und in der Folge illiquide …”

BT 3 Anforderungen an die Risikoberichterstattung S. 1617-1672

„… den bedeutenden Instituten, die ICAAP- und ILAAP-Ergebnisse, insbesondere wesentliche Veränderungen …” „… Berichts- und Informationspflichten des Vorstandes gegenüber dem Aufsichtsrat i.d.R. in Textform zu …” „… der Lesbarkeit ist i.d.R. auch eine grafische Darstellung einzelner Sachverhalte. Wiederholungen …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis

„… (Identifikations-Nummer) IDR Inhärentes Ausfallrisiko (»Incremental Default Risk«) eines Emittenten IDV Individuelle …” „… Risikomanagement der Institute aus Basel III5 in der Bankenrichtlinie (»Capital Requirements Directive«, CRD IV)6 …” „… Eigenkapitalanforderungen vom Juni 2004 als Weiterentwicklung von Basel I Basel III Internationale Rahmenvereinbarung zur …”

AT 4 Allgemeine Anforderungen an das Risikomanagement S. 221-711

„… Risikotragfähigkeit aus ökonomischer Sicht gegeben.2 Im umgekehrten Fall ist eine Schieflage i.d.R. kaum zu vermeiden …” „… willens ist, mit seinen Geschäftsaktivitäten einzugehen.7 Der Risikoappetit wird i.d.R. sowohl in …” „… unternehmerischer Initiative. Durch den Vergleich der in einem bestimmten Zeitraum erzielten Ist-Ergebnisse mit den …”

AT 1 Vorbemerkung S. 90-136

„… (Instituts-Vergütungsverordnung – InstitutsVergV) in der Fassung vom 6. Oktober 2010 (BGBl. I Nr. 50, S. 1374), veröffentlicht am …” „… Institute ist, – Vorgaben zum »Supervisory Review Process« (SRP) aus der zweiten Säule von Basel II1 bzw …” „… insbesondere auf die Qualität des Risikomanagements in den Instituten ab (?Teil I, Kapitel2.1.2). Die …”

BTR Anforderungen an die Risikosteuerungs- und -controllingprozesse S. 1223-1247

„… entstehen immer dann, wenn ein Institut in Immobilien investiert, sei es zur Eigennutzung oder zur …” „… ) müssen voraussichtlich einen Zuschlag i.H.v. 50 % des G-SRI- Puffers in Kauf nehmen. 65 Aufgrund der ihr …” „… im Falle ihres Eintritts in aufsichtlicher Hinsicht wesentlich auf die Liquidität eines Institutes …”

BTR 2 Marktpreisrisiken S. 1291-1362

„… Instituten, bei Berücksichtigung von Inter-Risikodiversifikationen im Rahmen des ICAAP ihre wesentlichen …” „… Zinsänderungsrisikos im Anlagebuch (»Interest Rate Risk in the Banking Book«, IRRBB) für das Institut ermitteln und …” „… Handelsgeschäfte betreiben und insoweit ein entsprechendes Handelsbuch führen, i.d.R. interne Risikomodelle zur …”

AT 7 Ressourcen S. 733-785

„… Vergütungssysteme von Instituten (Institutsvergütungsverordnung – InstitutsVergV) vom 16. Dezember 2013 (BGBl. I S …” „… IT-Infrastruktur. Störungen in der Betriebsbereitschaft können für die Institute zu Nachteilen führen …” „… , IKT-Hardware- oder -Softwarekomponenten infolge eines Ausfalls, von Schwächen im IKT-Systemmanagement oder …”

BT 1 Besondere Anforderungen an das interne Kontrollsystem S. 946-952

„… Vorgaben zum ICAAP gemäß Art. 73 CRD IV und zum ILAAP nach Art. 86 CRD IV in nationales Recht ist über …” „… Institute BTR 4 Operationelle Risiken Abb. 50: Anforderungen an das interne Kontrollsystem im Überblick 947 …” „… Vergütungssysteme von Instituten (Instituts-Vergütungsverordnung – InstitutsVergV) vom 16. Dezember 2013, zuletzt …”

AT 8 Anpassungsprozesse S. 786-826

„… inwieweit es in der Lage ist, mit den neuartigen Aktivitäten umzugehen. Im Fall der Identifizierung von …” „… Neu-Produkt-Prozesses benötigten Informationen zur Produktausgestaltung sind i.d.R. vom Antragsteller zu liefern. In …” „… möglicherweise intransparente Strukturen einzurichten.2 In ähnlicher Weise müssen die Institute bereits im …”

BTR 1 Adressenausfallrisiken S. 1248-1290

„… , Klaus, Messung von Konzentrationsrisiken in Kreditportfolios im Rahmen der Baseler Säule II, Vortrag im …” „… erfolgt insbesondere bei größeren Instituten i.d.R. auf Basis anspruchsvoller Kreditrisikomodelle, wie …” „… - 1249 BTR 1 Adressenausfallrisiken 1 Vgl. Deutsche Bundesbank, Bericht zum Basel III-Monitoring für …”

AT 2 Anwendungsbereich S. 137-192

„… Erhebung von ICAAP- und ILAAP-Informationen, Schreiben von Daniele Nouy an die Geschäftsleitung …” „… Investmentänderungsgesetzes3 im Dezember 2007 ihre Institutseigenschaft im Sinne des KWG verloren haben. Dementsprechend wurde …” „… Veröffentlichung der InvMaRisk gab es zahlreiche Entwicklungen im Bereich des Investmentrechtes. Hierzu gehören …”

Anlage 2: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Übermittlungsschreiben vom 2. Februar 2005 S. 1678-1682

„… »Risikomanagement« i.S. der MaRisk ist elementarer Bestandteil der institutsinternen Leitungs-, Steuerungs- und …” „… erteile ich insoweit eine klare Absage. Vor allem kleinere Institute in Deutschland müssen daher nicht …” „… berücksichtigen. Insoweit werden durch die Integration des ICAAP in die MaRisk keine vollständig neuen …”

BT 2 Besondere Anforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision S. 1561-1616

„… internationaler Ebene in berufsspezifische Konsultationen ein. 2 Das Institute of Internal Auditors (IAA) ist ein …” „… Anforderungen an die Interne Revision 1.3 Vorgaben internationaler und europ ischer Standardsetzer 5Der Baseler …” „… Anforderungen an die Interne Revision 4 Basel Committee on Banking Supervision, The internal audit function in …”

AT 3 Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung S. 193-220

„… Finanzindustrie aus: »As already incorporated in Basel II and set forth in legal requirements in some …” „… Förderung einer soliden Risikokultur in den Instituten. In der CRD IV ist deshalb die Erwartungshaltung an …” „… von der EBA in ihren überarbeiteten Leitlinien zur internen Governance verwendet, die im Jahre 2018 …”

AT 5 Organisationsrichtlinien S. 712-726

„… überprüfen und ggf. anzupassen. Aus Anhang I ihrer Leitlinien zur internen Governance ist ersichtlich, welche …” „… ihre Aufgaben im Interesse des Institutes sachgerecht erfüllen kann. 4.6 Einhaltung sonstiger Gesetze …” „… und der IT-Infrastruktur auseinandersetzen. Die Anforderungen an die Informationstechnologie aus BCBS …”

Stichwortregister S. 1933-1955

„… , 34 Basel I Teil I, 17 Basel II Teil I, 17 Basel III BTR 3, 48; BTR 3.1, 81; Teil I, 46 …” „… « CRD Teil I, 18, 51 CRD II Teil I, 46 CRD III Teil I, 46 CRD IV Teil I, 67 Credit-Spread-Risiko …” „… , 17, 96, 110; BTO 1.2.5, 32; BTO 1.3, 2; Teil I, 168 IIR siehe »DIIR« IKT-Änderungsrisiko AT 7.2, 47 …”

Anlage 4: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 18/2005 (BA) über Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Übermittlungsschreiben vom 20. Dezember 2005 S. 1686-1689

„… der Basel II-Umsetzung gebunden sind) so würde ich dies im Rahmen einer Gesamtwürdigung des …” „… anschließender Diskussion im Fachgremium in die MaRisk zu integrieren. Ziel ist dabei die Entwicklung flexibler …” „… der Inanspruchnahme von Öffnungsklauseln durch die Institute. Ich habe daher an passender Stelle den …”

Anlage 19: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 10/2012 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 14. Dezember 2012 S. 1746-1750

„… ist dabei die Stärkung der Governance-Strukturen in den Instituten und insbesondere eine Stärkung …” „… berarbeitung der MaRisk bermittlungsschreiben vom 14. Dezember 2012 [...] in der Anlage übersende ich Ihnen …” „… in den internationalen Regulierungsvorhaben (CRDIV, EBA Guidelines on Internal Governance, CEBS …”

BTO 2 Handelsgeschäft S. 1161-1222

„… fortgeführt werden kann. Diese Nebenabreden im weiteren Sinne werden i.d.R. als Marktusancen oder durch …” „… Praxis bestehen zwischen den Handelspartnern i.d.R. schriftlich fixierte Rahmenvereinbarungen, in denen …” „… gemäß dem damaligen §34 Investmentgesetz (InvG) entwickelt wurde. Seit das Investmentgesetz im Rahmen …”

AT 9 Auslagerung S. 827-945

„… sogar auf besonders fruchtbaren Boden, da die Institute im Vergleich zu Industrieunternehmen immer noch …” „… Institute wieder verstärkt auf Auslagerungslösungen im Inland oder in EU-Mitgliedstaaten wie z.B. Polen …” „… IV-Umsetzungsgesetz wurde §25a Abs.2 KWG a.F. zum 1. Januar 2014 ohne inhaltliche Änderung in § 25b KWG überführt …”

BTO 1 Kreditgeschäft S. 992-1160

„… Drittinitiierung, sondern nur mit dem i.d.R. geringen Risikogehalt im Interbankengeschäft begründet werden. In …” „… Positionierung des Institutes auf bestimmten Märkten. Deshalb werden die Entscheidungen in diesen Fällen i.d.R …” „… Handlungsspielräume im Umgang mit problembehafteten Engagements mit fortschreitender Zeit i.d.R. drastisch eingeengt …”

BTO Anforderungen an die Aufbau- und Ablauforganisation S. 953-991

„… Rechtsabteilung i.d.R. in den Überprüfungsprozess einzubinden. Auch im Handelsgeschäft ist die rechtliche …” „… Institut darzustellen. So ist es insbesondere in größeren Instituten z.B. nicht unüblich, unterhalb der …” „… Gegensteuerungsmaßnahmen, sofern diese Limite überschritten werden. In die passive Risikosteuerung wird i.d.R. die …”

Anlage 23: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 18. Februar 2016 S. 1760-1763

„… Risikoberichterstattung in die Aufsichtspraxis übernommen werden. Erklärtes Ziel ist es, die IT-Infrastruktur der …” „… MaRisk-Überarbeitung sollen insbesondere die Inhalte des Baseler Papiers BCBS 239 zur Risikodatenaggregation und zur …” „… systemrelevante Institute. Jene Inhalte des Baseler Papiers, die sich explizit mit der Risikoberichterstattung …”

Anlage 6: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 4. Mai 2006 Protokoll S. 1692-1696

„… .Mai 2006 behörden erlassenen Regelwerke im Zusammenhang mit der Umsetzung von Basel II zu …” „… verfahren hat. Diese Anforderung ist im Zuge der Integration MaH-relevanter Anforderungen in die MaRisk …” „… und anschließend in die Ma- Risk zu integrieren. Ziel ist die Entwicklung flexibler und praxisnaher …”

Anlage 13: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 16. Februar 2009 S. 1720-1723

„… Institute of International Finance (IIF) als Interessenvertretung der globalen Finanzindustrie formuliert …” „… Ausrichtung der Mindestanforderungen nicht berühren. Ich kann Ihnen versichern, dass dem in §25a KWG sowie …” „… eingeräumt wird. Das gilt insbesondere für die zahlreichen kleineren Institute in Deutschland, die bei der …”

Anlage 26: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 09/2017 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 27. Oktober 2017 S. 1767-1772

„… ICAAP darstellt, so halte ich es bis auf weiteres für zulässig, dass Institute ihren bisherigen …” „… ICAAP-Ansatz fortführen, wenn dieser dadurch geprägt ist, dass jene Teile der Risikodeckungsmasse, die für …” „… sich im Annex des vorliegenden Entwurfes. Gerne gebe ich Ihnen Gelegenheit, zu dem vorliegenden Papier …”

Anlage 27: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) inkl. Erläuterungen Rundschreiben 09/2017 (BA)vom 27. Oktober 2017 S. 1773-1836

„… IT-Grundschutzkatalog des Bundesamtes für Sicherheit in der Informationstechnik (BSI) und der internationale …” „… der Strategien sind innerhalb des Instituts in geeigneter Weise zu kommunizieren. AT 4.3 Internes …” „… Sicherheitsstandard ISO/IEC 2700X der International Organization for Standardization. Das Abstellen auf gängige …”

Anlage 22: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Antwortschreiben an die DK zur Leitung der Risikocontrolling-Funktion vom 18. Juli 2013 S. 1758-1759

„… . Hiermit ist die Zielsetzung verbunden, die Risikosensibilität in den Instituten zu erhöhen, indem …” „… möglich. Dies steht im Einklang mit internationalen Vorgaben wie den Prinzipien des Baseler Ausschusses …” „… Institute explizit vorsehen. Konkret haben Sie in Ihrem Schreiben die Frage der Vereinbarkeit einer …”

Anlage 1: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Entwicklung von Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) Schreiben vom 15. April 2004 S. 1673-1677

„… Dokumente auf EU-Ebene zu nennen, deren Inhalt in deutsches Recht umzusetzen ist. Zwar sind im Hinblick auf …” „… Funktionsbereiche innerhalb der Institute – wie z.B. der Internen Revision – in den maßgeblichen Brüsseler …” „… nehmen. An erster Stelle sind in diesem Zusammenhang die zweite Säule des geplanten Baseler Akkords …”

Anlage 15: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 15/2009 (BA) zur Neufassung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 14. August 2009 S. 1727-1730

„… Aufsichtsorgan und die Interne Revision aufgrund ihrer Aufgaben das gesamte Institut im Blick haben, bietet sich …” „… . 1727 Das Deutsche Institut für Interne Revision (DIIR) sieht im Übrigen in der Neuregelung eine …” „… sind. Ich bitte daher die Geschäftsleiter der Institute, ihre Aufsichtsorgane entsprechend zu …”

Anlage 17: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Rundschreiben 11/2010 (BA) zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 15. Dezember 2010 S. 1736-1740

„… der MaRisk am 14.08.2009 wurden die Arbeiten auf internationaler Ebene, insbesondere im Baseler …” „… Forderung nach einer Risikoinventur zur Identifizierung der für das Institut wesentlichen Risiken ist im …” „… kleinere Institute auch in Zukunft für alternativlos. Lassen Sie mich nun auf einige wichtige inhaltliche …”

Anlage 16: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Erster Entwurf zur Überarbeitung der MaRisk Übermittlungsschreiben vom 9. Juli 2010 S. 1731-1735

„… insbesondere im Hinblick auf den prozessualen Rahmen, in dem die Institute ihre Strategien entwickeln, anpassen …” „… Bankenaufsicht am 22.03.2010 in Aussicht gestellt, übersende ich Ihnen hiermit einen ersten Entwurf für eine …” „… zunächst über die Gründe für die neuerliche MaRisk-Anpassung informieren. Im Anschluss daran gehe ich …”

Anlage 21: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Sitzung des MaRisk-Fachgremiums am 24. April 2013 Protokoll S. 1753-1757

„… in die gleiche Richtung zielen, lassen sich einem Papier des Baseler Ausschusses zum Thema Compliance …” „… ), letztendlich institutsindividuell zu identifizieren. Auf Fragen von Institutsvertretern, ob bspw. das …” „… von großen, international tätigen Instituten von einem Geschäftsleiter in exklusiver Weise …”

doi.org/10.34156/9783791037769

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