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Patrik Buchmüller, Marcus Haas, Frank Beekmann - OpRisk-Regulierung der Banken nach Basel III

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Patrik Buchmüller, Marcus Haas, Frank Beekmann

OpRisk-Regulierung der Banken nach Basel III

2019

Treffer in den folgenden Teilen:

1 Von Basel I bis Basel III: Spezifische bankaufsichtliche Vorgaben zum operationellen Risiko auf dem Vormarsch S. 13-64

„… Indikators weiter.55 54 Vgl. Basel Committee (2006), Tz. 650: »It is intended this measure should be: (i …” „… , ist mit den Reformpaketen Basel III/«Basel IV« und dem Inkrafttreten der Capital Requirements …” „… OpRisk 1.1 Einführung in die OpRisk-Regulierung 1 Von Basel I bis Basel III: Spezifische …”

2 Säule I: Die neuen Mindesteigenkapitalanforderungen zur Risikoart operationelles Risiko und der Übergang von den bestehenden Anforderungen S. 65-84

„… veröffentlichten neuen Baseler Rahmenwerk wurden die OpRisk- Ansätze in Säule I fundamental überarbeitet. Basel III …” „… Detail 67 2.2 Die Basel-III-Vorgaben im Detail Datei:11027-0001_Import/Version: 23.07.19 - 21:24/Seite:66 …” „… Basel-III-Vorgaben im Detail Datei:11027-0001_Import/Version: 23.07.19 - 21:24/Seite:68 Datei:11027-0001 …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-12

„… Communication Risk, ICT-Risk) bzw. IT-Sicherheitsrisiko auf Basis der aktuellen Anforderungen in der EU und im …” „… Basel III Datei:11027-0001_Import/Version: 23.07.19 - 21:24/Seite:2 Datei:11027-0001_Import/Version …” „… Basel III Einführung in die neuen Eigenkapitalanforderungen und in die Vorgaben nach Säule II und III …”

5 Offenlegungsanforderungen und Verlustdaten S. 149-182

„… Verlustereigniskategorien werden im Basel-III-Text nicht mehr genannt, diese waren allerdings auch in Basel II für die …” „… bereits als Teil des Basel-II-Regelwerkes international vereinheitlicht.153 Dabei ist die Offenlegung der …” „… zur Umsetzung von Basel II in der EU insgesamt. 155 Vgl. Brixner/Schaber (2016), Kap. 1, S. 1-37 für …”

3 Säule II: Die Berücksichtigung des operationellen Risikos in Risikotragfähigkeit, Stresstesting und laufender Steuerung S. 85-114

„… Eigenkapitalanforderung einfließen, wie z. B. das bei der Baseler OpRisk-Definition in Säule I ausgeklammerte …” „… unterschätzen. Diese Grundkonzeption von Basel II wurde, wie wir im Folgenden sehen werden, auf EU- Ebene immer …” „… , ICAAP) ist das zentrale Instrument der Risikomanagements der Institute im Sinne einer …”

Stichwortverzeichnis S. 195-196

„… Geschäftsrisiko 119 H Hard loss 116 Harter Verlust 119 I ICAAP 86 ICAAP-Guide 99 IKT-Risiko 115, 131 Informations …” „… Practices 103 Basel II 18, 85 – Säule-I-Plus-Konzept 18 Basel III 59 Basisindikatoransatz 37 …” „… Indicator 60, 65, 68 ff. C Call for Advice zur Basel-III-Umsetzung 117 f. Central Bank of Bangladesh 15, 175 …”

4 Besondere Anforderungen an Unterrisiken des operationellen Risikos S. 115-148

„… IKT-Risiko ist auch im Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht ein wichtiges Thema. Im März 2017 haben die G20 …” „… IKT-Risikokategorien y IKT-Verfügbarkeits- und Kontinuitätsrisiken, y IKT-Sicherheitsrisiken, y IKT-Änderungsrisiken …” „… Rechteänderungen gestellt. 142 Im Modul IT-Projekte, Anwendungsentwicklung (inkl. durch Endbenutzer in den …”

Literaturverzeichnis S. 185-194

„… Mechanism, in Vorbereitung Buchmüller, Patrik/Igl, Andreas (Hrsg .) (2019): Handbuch ICAAP/ILAAP. Die Neuen …” „… Risikotragfähigkeitsberechnung, in: Buchmüller/Igl (Hrsg.), Handbuch ICAAP/ILAAP. Die Neuen Vorgaben zur Risikotragfähigkeit von …” „… Zinsänderungsrisiken im Bankbuch und ihre Integration in den ICAAP, Vortrag im Rahmen des Seminars Risikotragfähigkeit …”

doi.org/10.34156/9783791043951

Hanspeter Gondring - Immobilienwirtschaft

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Hanspeter Gondring

Immobilienwirtschaft

2013

Treffer in den folgenden Teilen:

2 BASEL II – Die Eigenkapitalvereinbarung S. 962-967

„… und Kritikpunkte Der sog. Basler Akkord (Basel I) von 1988 war ein Meilenstein in der internationalen …” „… Adressenausfallrisiko des Kreditnehmers (Adresse) pauschal in Basel I berücksichtigt wurde, wird in Basel II ein …” „… : 11.02.13 Status: Druckdaten Seite 918 918 VIII. Bilanzierung/Basel II/Basel III 2 BASEL II – Die …”

3 BASEL III – Die neue Eigenkapitalvereinbarung S. 967-973

„… VIII. Bilanzierung/Basel II/Basel III Bei der Immobilienwirtschaft handelt es sich um eine …” „… Kredit überhaupt gewährt wird. Immobiliendarlehen im Standardansatz: Nach Basel II wird in drei Gruppen …” „… durch den Investor achten.59 Die Auswirkungen von Basel II und Basel III auf die Immobilienfinanzierung …”

1 Bilanzierung von Immobilien nach HGB und IAS S. 935-962

„… : Druckdaten Seite 892 892 VIII. Bilanzierung/Basel II/Basel III Handelsbilanzansatz voraussetzen. Besteht im …” „… VIII. Bilanzierung/Basel II/Basel III Ziele des Jahresabschlusses ist die Bereitstellung von …” „… VIII. Bilanzierung/Basel II/Basel III 1.2.5 Bilanzierung und Bewertung des Immobilien Leasings Das …”

Literaturverzeichnis S. 1087-1099

„… ): Internet-Marketing für die Immobilienbranche, in: Schulte, K.-W./Brade, K. H. (Hrsg.): Handbuch Immobilien-Marketing …” „… Immobilienberater, München Saputelli, C. (2011): Warum die Immobilienwirtschaft Basel III fürchtet. Teil 1, in …” „… ): Immobilienmarketing, in: Schulte, K.-W. (Hrsg.): Immobilienökonomie, Band I Betriebswirtschaftliche Grundlagen …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-50

„… Immobilienwirtschaft • Die Immobilie und ihr Markt • Strukturen, Teilmärkte und Beteiligte des Immobilienmarktes …” „… Bilanzierung (HGB; IFRS) Bilanzierung nach HGB und IAS • BASEL II • BASEL III …” „… Risikoinstrumente • Real Estate Asset Management Bilanzierung (HGB; IFRS) Bilanzierung nach HGB und IAS • BASEL II …”

4 Weiterbildungen in der Immobilienwirtschaft S. 1086-1087

„… „Immobilienökonom/in (IREBS)“ abschließt und 3. Das Real Estate Management Institut (REMI) mit einem dreisemestrigen …” „… ) gebildet, die ein berufsbegleitendes Kontaktstudium mit einer Dauer von i. d. R. 12–15 Monaten in Teilzeit …” „… wie Juristen, Ingenieure, Architekten und Volkswirte, die in ihrem regulären Studium keine …”

Stichwortverzeichnis S. 1106-1137

„… Method) 1005, 1012 Basel I 918 Basel II 759, 820, 918 f. Basel III 923 Basisindikatorenansatz 922 …” „… Immobilien-Leasingfonds-Gesellschaft 776 Immobilien-Leasing nach IAS 17 914 Immobilien-Leasingvertrag 776 Immobilienlebenszyklus …” „… In-the-Money Put 884 Inventar 51 Inventarwert 792, 865 Investition in Immobilien 717 …”

Weiterführende Literatur S. 1099-1106

„… ): Immobilienportfolio-Management, in: Schulte, K.-W. (Hrsg.): Immobilienökonomie, Band I Betriebswirtschaftliche Grundlagen, 2 …” „… ): Management im Immobilienzyklus/Teil 5: Vier Phasen des Immobilienzyklus, in: Immobilienzeitung Nr. 17/2001 …” „… Immobilien-Investition, Frankfurt a. M., S. 533–571 Andres, M. (1988): Zins- und Währungsswaps als innovative …”

2 Instrumente des Real Estate Investment Banking S. 852-876

„… drei und sieben Investments betreut, die sich in unterschiedlichen Unternehmensphasen befinden. I. d …” „… Finanzinvestor.22 2.1.2.1 Initial-Public-Offering Initial-Public-Offering (IPO) ist die Neuemission von Aktien …” „… nicht mehr in das Portfolio oder Investmentstrategie des Verkäufers passt. Der Exit durch ein IPO ist …”

3 Projektsteuerung S. 359-380

„… Einführung von Basel II. Im Rahmen der Kostenkontrolle werden alle Projektkosten, im Normalfall ohne die …” „… III. Planen, Bauen, Betreiben Was im Balkenplan der Terminbalken ist, stellt in der Netzplantechnik …” „… Einmaligkeit der Bedingungen in ihrer Gesamtheit gekennzeichnet ist, wie z. B.: • Zielvorgabe • Zeitliche …”

5 Real Estate Asset Management S. 932-935

„… . Bilanzierung/Basel II/Basel III 1 Bilanzierung von Immobilien nach HGB und IAS 1.1 Grundlagen und Arten der …” „… größerem Immobilienbesitz sowie für institutionelle Investoren und Non-Property-Unternehmen, die ihre …” „… Einsatz dieses Instrumentes ist es möglich einen in Zukunft beginnenden Cap bzw. Floor zu wesentlich …”

5 Durchführung der Bauträgerfinanzierung S. 800-811

„… Sollplanes. Die Projektabwicklung wird auf der Grundlage des Sollplanes im Rahmen eines Ist-Planes unter …” „… in die Kosten des Rohbaus und des Ausbaus. Beide Kostengruppen sind in ihrer gesamten Höhe im …” „… (banken-)internen Kreditratings und des Kreditmanagements immens gestiegen. Zukünftig kommt eine individuelle …”

doi.org/10.15358/9783800645732

Wilhelm Schmeisser, Wolfgang Becker, Alexander Brem, Peter Eckstein, Matthias Hartmann, Günter Müller-Stewens - Neue Betriebswirtschaft

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Wilhelm Schmeisser, Wolfgang Becker, Alexander Brem, Peter Eckstein, Matthias Hartmann, Günter Müller-Stewens

Neue Betriebswirtschaft

2018

Treffer in den folgenden Teilen:

Zur Anwendung des Ratings / Basel III / Basel IV im Rahmen neuerer Regulierungsvorschriften S. 267-338

„… in Säule I fest verankert. Bisher war der Leverage Ratio in Basel III in Säule II integriert …” „… Baseler Ausschusses geworfen. Es wird sowohl die Entwicklung von Basel I, II und III als auch MaRisk …” „… Risikokategorie Kreditrisiko und ihre Differenzierung wird in Basel I nur sehr spärlich gemessen. Die …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-24

„… ..................................................................................................... 249 Sugirtha Murugaiah, Wilhelm Schmeisser 9 Zur Anwendung des Ratings / Basel III / Basel IV im …” „… : © iStockphoto – LP-mrfiza Printed in Germany UVK Verlag Nymphenburger Strasse 48 · 80335 München Tel …” „… Basel III und Rating. Volkswirtschaftliche Theorieansätze helfen dabei nicht weiter. Schumpeter ist …”

Index S. 621-632

„… Ausgangshypothese 157 Axiom 140 axiomatischer Wahrscheinlichkeitsbegriff 140 Basel I 293 Basel II 295 …” „… Statistics 115 Identifikationsmerkmale 109 IDF.CHISQ 157 IDW EPS 980 363 IDW PS 980 364 Index 109 …” „… Interquartilsabstand 131 IRB-Ansatz 290 Irrtumswahrscheinlichkeit 159 ISO 19600 Compliance-Management-System …”

Governance, Risk & Compliance S. 339-370

„… Verlustgefahr verstanden. In diesem Sinne wird Risiko häufig auch als spekulatives Risiko i.e.S. bezeichnet (vgl …” „… Informationsquellen erschlossen werden. Bei internen Informationsquellen ist die liefernde Stelle innerhalb des …” „… für den ISO 31000 keine Zertifizierungspflicht. Die ISO 31000 ist inzwischen in ca. 60 Ländern …”

doi.org/10.24053/9783739803647

Stefan Müller, Kai Brackschulze, Matija Denise Mayer-Fiedrich - Finanzierung mittelständischer Unternehmen nach Basel III

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Stefan Müller, Kai Brackschulze, Matija Denise Mayer-Fiedrich

Finanzierung mittelständischer Unternehmen nach Basel III

2011

Treffer in den folgenden Teilen:

2.1 Basel III und MaRisk verändern die Rahmenbedingungen S. 17-41

„… neu eingeführt und ergänzen die Säule I.6 Im Vergleich zu seinem Vorgänger regelt Basel II die …” „… Ausschusses im Rahmen der Basel III-Implementierung siehe Baseler Ausschuss (Hrsg.); Basel Committee – last 3 …” „… antizyklische Kapitalpolster greift, steigt der mit Basel I eingeführte und in Basel II unverändert übernommene …”

Literaturverzeichnis S. 300-313

„… Eigenkapitalakkord für Banken – Basel I, II und III – Derzeitiger Stand und erste Folgenabschätzung, in: BBK, 21/2010 …” „… – Risiko 186 Bankkredit 205 Basel I bis III 7 Bereichebezogene Informationen 171 Bereinigte Jahresergebnis …” „… Instrument zur Unternehmensstabilisierung, in: KSI 2/2011, S. 53–59 Becker, Bernhard et al. [Basel III …”

1 Warum die Mittelstandsfinanzierung wieder in das Blickfeld rückt – Einführung S. 14-17

„… Basel III erst 2013 zu erwarten ist. Hinzu tritt die Unzufriedenheit der Banken über die Margen im …” „… : • Welche Neuerungen bringen Basel I und die MaRisk für die Banken? • Welche Folgen ergeben sich daraus für Unternehmen …” „… Interesse mittelständischer Unternehmen, jedoch erhöht Basel III abermals den Anpassungsdruck auch aufseiten …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-13

„… Unternehmen nach Basel III M ül le r · B ra ck sc hu lz e · M ay er -F rie dr ic h Fi na nz ie ru ng m itt …” „… Vorwort Basel III – Intensivierung der Regulierung von Kreditinstituten Die Überlegungen zu Regulierungen …” „… gesetzliche Anpassungen, wie insbesondere die aus der Umsetzung der unter dem Schlagwort „Basel III …”

6 Wie sich die Mittelstandsfinanzierung weiterentwickelt – Zusammenfassung und Ausblick S. 296-300

„… nicht die Funktion eines Ratings im Sinne von Basel II bzw. Basel III übernehmen und eine fundierte …” „… des Internets zu mehr Informationen über Finanzierungsmöglichkeiten, Basel III und MaRisk zu einem …” „… . 694–697 Bacher, Urban [Baseler Eigenkapitalakkord]: Der Baseler Eigenkapitalakkord für Banken – Basel I …”

3.2 Der Aufbau des Selbstratingsystems S. 43-54

„… über Basel-II-konforme interne Ratingsysteme Daldrup, A.: Konzeption eines integrierten IV-Systems zur …” „… den IRB-Ansatz anwenden zu können. Basel II schreibt jedoch keineswegs die Struktur oder sogar die …” „… Zukunftsbetrachtung durch die qualitative Analyse im Rahmen von Basel-II-tauglichen Ratingsystemen stärker in den …”

Stichwortverzeichnis S. 313-316

„… Bankkredit 205 Basel I bis III 7 Bereichebezogene Informationen 171 Bereinigte Jahresergebnis 94 …” „… - 131 Haftungsfunktion 191 Hausbank 20 I IFRS 25 Immaterielle Vermögensgegenstände 166 …” „… Informationsanforderungen 198, 203 Intellectual Capital 177 Internationale Rechnungslegung 25 Investitionsverhalten 56 J …”

3.7 Warnsignale S. 149-152

„… Themengebiete52 je- 52 Vgl. Nolte, B.: Basel II, 2003, S. 139; Hundt, I./Neitz, B./Grabau, F.‐R.: Rating, 2003 …” „… , ist dies als Indiz für eine Liquiditätskrise im Unternehmen zu werten, insbesondere bei …” „… . Das so ermittelte Ergebnis ist ein Indikator für die Risikolage im eigenen Unternehmen. Es spiegelt in …”

3.4 Die Branchenanalyse S. 58-67

„… , 2004, S. 1304–1315; Nolte, B.: Basel II, 2003, S. 93–189; Hundt, I./Neitz, B./Grabau, F.‐R.: Rating …” „… angesehen, was immer stärkere Investitionen in Imagebildung erfordert) und das Organisationsrisiko (Umbruch …” „… 1 Gibt es auf den Märkten, auf denen Ihr Unternehmen aktiv ist, Überkapazitäten? ja, immer 6 nur …”

5.3 Beurteilung alternativer Finanzierungsinstrumente S. 210-289

„… im Rahmen der Einführung der Basel II-Regeln als auch der Finanz- und Wirtschaftskrise hat es zwar …” „… verzichtet, da die genauen Abläufe des Kreditvergabeprozesses unter Basel III und MaRisk bereits in Kapitel 2 …” „… hängen auch unter Basel III im Wesentlichen vom Rating des Kreditnehmers ab. Für solide Unternehmen mit …”

3.6 Die Kriterien der qualitativen Analyse S. 114-149

„… Themengebiete52 je- 52 Vgl. Nolte, B.: Basel II, 2003, S. 139; Hundt, I./Neitz, B./Grabau, F.‐R.: Rating, 2003 …” „… Produkt 2), so trägt dieses Produkt i.d.R. in hohem Maße zur Gewinnerzielung bei, da das Unternehmen durch …” „… Controlling? ja 1 nein 6 Ist Ihr Controlling- und Informationssystem in der Lage, jederzeit von der …”

3.5 Die Kriterien der quantitativen Analyse S. 67-114

„… ; Nolte, B.: Basel II, 2003, S. 93–189; Hundt, I./Neitz, B./Grabau, F.‐R.: Rating, 2003, S. 67–154 …” „… belegen, da diese i.d.R. angezweifelt wird. Im Folgenden sind die auf der Aktivseite der Bilanz …” „… somit als stille Reserven zu interpretieren. Während die Aufwandsrückstellungen i.d.R. kurz- bis …”

3.1 Der Nutzen des Selbstratings S. 41-43

„… aufzubauen, um entweder sofort oder später den IRB-Ansatz anwenden zu können. Basel II schreibt jedoch …” „… Umsetzung von Basel II haben sich alle relevanten deutschen Banken entschieden, ein internes Ratingsystem …” „… den interessierten Unternehmer in den Prozess mit ein und lässt ihn aktiv die Schritte des …”

5.4 Empfehlungen für die Wahl von Finanzierungsinstrumenten S. 289-296

„… er In fo rm at io ns ‐ an fo rd er un ge n Ve rf üg ba rk ei t Li qu id itä ts ‐ w ir ku ng R is ik o …” „… ita lg eb er In fo rm at io n‐ sa nf or de ru ng en Li qu id itä ts ‐ w ir ku ng Ve rf üg ba rk ei t D …” „… ita lg eb er Ei ge nk ap ita l‐ w ir ku ng In fo rm at io ns ‐ an fo rd er un ge n Li qu id itä ts ‐ w …”

doi.org/10.15358/9783800639243

Gerhard Hellstern, Andreas Igl, Christof Walz - Bankinterne Ratingverfahren

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Gerhard Hellstern (Hrsg.), Andreas Igl (Hrsg.), Christof Walz (Hrsg.)

Bankinterne Ratingverfahren

2020

Treffer in den folgenden Teilen:

3 Anforderungen an KSA und IRBA durch Basel III final S. 179-230

„… Entwicklungsbanken (u. a. IBRD, IFC, MIGA, ADB, AfDB, EBRD, IADB, EIB, EIF, NIB, CDB, IDB, CEDB, IFFIm) Gemäß Art …” „… . 12. 3 Anforderungen an KSA und IRBA durch Basel III final 186 3.1.2.3 Risikopositionen in Form …” „… generierende Immobilien, auch: Income-producing residential real estate, kurz: IPRRE). In der letzten …”

1 Einführung und Überblick S. 21-36

„… selbstverständlich Ratingverfahren im internen Risikomanagement verwenden. In Deutschland ist Basel II zum 1. Januar …” „… . https://www.bankingsupervision.europa.eu/banking/tasks/internal_models/imi/html/index.en.html (Abrufdatum: 9. Februar 2020). 36 Vgl. BCBS (2017). 1.5 Finalisierung von Basel III 1 Einführung …” „… : Von Basel I zu Basel II Die Forschungsarbeiten von E. I. Altmann3 Ende der 60er-Jahre des letzten …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-20

„… Gewerbeimmobilien i. A. im Allgemeinen i. e. id est, das heißt i. H. v. in Höhe von i. S. im Sinne i. V. m. in …” „… Gegenparteirisiken IPRE Income-producing Real Estate IPRRE Income-producing Residential Real Estate, IRBA Internal …” „… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 1.1 Als alles begann: Von Basel I zu Basel II …”

Stichwortverzeichnis S. 253-258

„… , 239 IFRS 9 92, 246 IKT-Risikobewertung 57 ILAAP 232, 239 Initialvalidierung 168 Insolvenz 94 Institut …” „… IT-Dokumentation 59 IT-Infrastruktur 58 IT Owner 63 IT-System – definiertes kritisches 59 J Jeffreys Test 175 K …” „… , 166, 168 Basel II 21 Basel III – Finalisierung 30 – Reformpaket 29 Basel III Monitoring Report 204 …”

2 Interne Ratingverfahren S. 37-178

„… (2018). 2.2 IT-Infrastruktur für den IRB-Ansatz 2 Interne Ratingverfahren 58 Ebenfalls indirekt enthält …” „… IRBA-Anwendungsbereich und Überschreibungen umfasst. 2.1.6.1 Zentrale Rolle interner Modelle im Institut IRBA-Modelle …” „… . Bei Instituten, die in Bezug auf ihre IT-Infrastruktur und/oder die Datenqualität nicht optimal …”

doi.org/10.34156/9783791047683

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